Ocena tveganja PPDFT
MBILLS se mora zavedati tveganj glede pranja denarja in financiranja terorizma, ki so implicitna pri poslovanju. Ta tveganja izhajajo iz številnih virov, vključno s strankami, produkti in storitvami ter geografskimi regijami oziroma trgi.
Upravljanje tveganj temelji na naslednjih ukrepih:
- prepoznavanje tveganj,
- ocena tveganj,
- oblikovanje in vzpostavitev notranjih kontrol za zmanjšanje tveganj,
- nadzor, spremljanje in izboljšanje delovanja ukrepov.
Prepoznavanje tveganj je prva faza obvladovanja tveganj. Organizacija se mora zavedati različnih tveganj pranja denarja in financiranja terorizma pri svojem poslovanju. Ta so lahko različna glede na politične značilnosti posameznih držav ter ekonomske (narava gospodarske dejavnosti), socialne (demografija), tehnološke (stopnja tehnološkega napredka), okoljske (vprašanja povezana s fizičnim okoljem) in zakonodajne dejavnike (pokritost, zrelost in učinkovitost pravnega sistema).
Če je prepoznavanje tveganja prvi korak učinkovitega upravljanj tveganj, je prav tako pomembno izmeriti ali količinsko opredeliti posamezno tveganje. Če to namreč ni učinkovito izmerjeno, je težko oceniti možni vpliv določene vrste ali vira tveganja na organizacijo.
Po ugotovljenih in izmerjenih tveganjih je MBILLS razvil upravljavski okvir in prakse za učinkovito zmanjšanje tveganj. Najprej gre za razvoj politik in internih predpisov, ki odražajo organizacijski apetit za tveganje in pristop k obvladovanju tveganj. Dva pomembna vidika sta uvedba učinkovitih notranjih kontrol ter vzpostavitev jasnih pristojnosti in linij odgovornosti za poročanje.
Spremljanje tveganja je zadnja, četrta faza, ko organizacija vzpostavi učinkovit sistem stalnega spremljanja svoje izpostavljenosti tveganjem in učinkovitosti sistema upravljanja tveganj v praksi.